Inkomstenbelasting
Inkomstenbelasting voor ZZP: Zo werkt het
Als zelfstandige zonder personeel (ZZP’er) is het betalen van inkomstenbelasting een belangrijk onderdeel van je administratie. Dit doe je elk jaar, en je geeft daarbij je winst door aan de Belastingdienst. Maar hoe bereken je eigenlijk hoeveel inkomstenbelasting je moet betalen? Wij leggen het op een eenvoudige manier uit, zodat jij weet wat je kunt verwachten.
Wat is inkomstenbelasting voor ZZP’ers?
De inkomstenbelasting is een belasting die je betaalt over je winst. Als ZZP’er zie je jezelf vaak als een kleine onderneming, maar voor de Belastingdienst ben je gewoon een persoon die winst maakt. Je betaalt belasting over die winst, maar gelukkig zijn er verschillende aftrekposten waar je als zelfstandige gebruik van kunt maken. Hierdoor kan je belastingbedrag flink lager uitvallen.
Hoe bereken je de inkomstenbelasting?
De inkomstenbelasting die je als ZZP’er moet betalen, hangt af van je totale winst in een jaar. Hier is een eenvoudige uitleg van hoe het werkt:
- Bruto winst: Dit is het totale bedrag dat je hebt verdiend, minus de kosten die je hebt gemaakt voor je bedrijf.
- Aftrekposten toepassen: Je mag bepaalde bedragen aftrekken van je winst, zoals de zelfstandigenaftrek, de MKB-winstvrijstelling, en als je in de eerste jaren van je onderneming zit, mogelijk ook de startersaftrek.
- Netto winst: Nadat je deze aftrekposten hebt toegepast, houd je je netto winst over. Over dit bedrag betaal je inkomstenbelasting.
Welke aftrekposten kun je gebruiken?
Als ZZP’er heb je toegang tot een aantal voordelige aftrekposten die je belasting kunnen verlagen:
- Zelfstandigenaftrek: Dit is een vast bedrag dat je mag aftrekken van je winst, als je voldoet aan het urencriterium (minimaal 1225 uur per jaar werken aan je bedrijf).
- MKB-winstvrijstelling: Dit is een percentage van je winst dat je mag aftrekken, ook als je niet aan het urencriterium voldoet.
- Startersaftrek: Als je net begint als ondernemer en voldoet aan het urencriterium, mag je in de eerste drie jaar gebruikmaken van deze extra aftrekpost.
Belastingtarieven
In Nederland werk je met belastingschijven. Dit betekent dat je over de eerste € 73.031 van je inkomen een lager percentage betaalt, en over alles daarboven een hoger percentage. De percentages veranderen elk jaar, dus het is goed om dit elk jaar even te checken.
Wanneer moet je inkomstenbelasting betalen?
Je moet je aangifte inkomstenbelasting elk jaar vóór 1 mei indienen bij de Belastingdienst. Het is slim om al eerder te beginnen, zodat je op tijd bent en geen boetes riskeert.
Geen zorgen om je inkomstenbelasting
Het klinkt allemaal misschien ingewikkeld, maar geen zorgen: wij helpen je graag met je administratie. Wil je dat wij jouw inkomstenbelasting regelen? We zorgen ervoor dat je alle aftrekposten benut en alles netjes wordt ingevuld. Zo hoef jij je geen zorgen te maken en kun je je focussen op je onderneming.
Heb je vragen of wil je hulp bij je aangifte? Neem contact met ons op, we staan voor je klaar!
