Hartstikke leuk natuurlijk om de baas van je eigen onderneming te zijn. Lekker geld verdienen, jezelf een mooi salaris uitkeren en daarnaast sparen en investeren. Toch moet je vooral de Belastingdienst niet vergeten die ook een stukje van de taart wil. Denk dan bijvoorbeeld aan de omzetbelasting ZZP (oftewel btw).
Wat is omzetbelasting?
Als we het over omzetbelasting hebben, dan bedoelen we eigenlijk de btw. En dat is de belasting (meestal 21%) die jij op je diensten of producten legt. Deze belasting draag je vervolgens weer af aan de Belastingdienst. Het is eigenlijk dus geld dat de klant betaalt, wat eigenlijk helemaal jouw geld niet is.
Wat wel heel mooi is, is dat je ook de btw kunt terugvragen die je als ondernemer hebt betaald over zakelijke kosten. Dus zo kan jij die 21% btw die je over de zakelijke laptop hebt betaald weer terugkrijgen.
Welke btw-tarieven zijn er in Nederland?
In Nederland hebben we 3 soorten btw-tarieven.
- 21% (standaard): Dit tarief zit op de meeste dingen zoals betaald advies, kleding, of bijvoorbeeld de kosten voor een website maken.
- 9% (laag tarief): Dit geldt voor voedsel, boeken en kappers.
- 0% (nultarief): Voor export of internationale diensten betaal je 0% btw.
Ook zijn er beroepen die geen btw hoeven te verrekenen en af te dragen. Daarover vertellen we je later meer!
Wanneer betaal je die omzetbelasting (btw)?
Wanneer je producten of diensten verkoopt waar btw op zit, ben je verplicht omzetbelasting te betalen. Als je lekker gaat doe je dat elke drie maanden. Dat is dan de standaard btw-aangifte. Heb je minder aan te geven? Dan kun je ook één keer per jaar aangifte doen van de omzetbelasting. Maar heb je veel actie in de tent? Dan wil de Belastingdienst meer weten en je misschien wel elke maand zien.
Uitzondering
Zoals we al eerder zeiden hoeven sommige beroepsgroepen geen btw te verrekenen op hun producten of diensten. Klinkt misschien goed, maar vergeet dat zij dan ook geen btw kunnen terugvragen. Dit geldt o.a. voor:
- De zorg (denk aan tandartsen of fysiotherapeuten).
- Onderwijs (ondernemers die bijles geven of trainingen).
- Financiële diensten (hypotheekadviseurs of verzekeraars).
Heb je trouwens een lage omzet? Misschien kun je dan wel gebruikmaken van de kleineondernemersregeling (KOR). Met deze regeling hoef je helemaal geen af te staan.
Hoe doe je aangifte van je omzetbelasting?
Misschien denk je: hoofdpijn. Maar btw-aangifte doen is echt niet moeilijk als je een beetje georganiseerd bent. Volg deze stappen en je zit goed.
- Hou je administratie goed bij
Houd alles bij wat je zakelijk doet. Schrijf op wat je hebt verkocht en uitgegeven. Zorg dat je scherp bent op hoeveel btw je hebt binnengekregen van klanten en hoeveel btw je hebt betaald aan zakelijke kosten. Maak desnoods een potje waarin je al je btw apart houdt. - Log in bij de Belastingdienst
Ga naar het online zakelijk portaal van de Belastingdienst of gebruik een boekhoudprogramma (bij voorkeur die van ons). Vul in hoeveel btw je hebt ontvangen en hoeveel btw je hebt betaald. Het systeem rekent het verschil voor je uit. - Betalen of ontvangen
Heb je meer btw ontvangen dan betaald? Dan betaal je het verschil aan de Belastingdienst. Heb je juist meer kosten gemaakt? Dan krijg je btw terug. - Alle bonnetjes bewaren
Zorg ervoor dat je al je bonnen en facturen netjes bewaart. De Belastingdienst kan lastig doen en tot wel 7 jaar terug je administratie checken. Beter zorg je dus dat je al je bonnen kan laten zien.
Hoeveel omzetbelasting (btw) moet je als ZZP’er betalen?
Hoeveel btw jij als ondernemer moet betalen, hangt af van wat je hebt verkocht hebt uitgegeven. In jip-en-janneke taal:
- Je berekent btw over alles wat jij verkoopt.
- Je haalt de btw eraf die je hebt betaald over jouw zakelijke kosten.
Een voorbeeld:
- Je hebt in één kwartaal €5.000 verdiend en daar 21% btw over berekend (€1.050).
- Je hebt €1.000 aan zakelijke kosten gemaakt, waarvan €210 btw.
- Wat je betaalt aan btw is €1.050 – €210. Dat is dus €840
Berekenen van de omzetbelasting (btw)
Wil je snel de btw berekenen? Dat is niet moeilijk hoor! Hier een snelle manier om dat te doen.
- Btw berekenen over je verkopen: Neem het totaalbedrag van je wat je hebt verkocht en deel dit door 1,21 (als het btw-tarief natuurlijk 21% is).
Bijv. €121 inclusief btw: €121 ÷ 1,21 = €100 exclusief btw. De btw die je betaalt is dan €21. - Btw berekenen over gemaakte kosten: Doe hetzelfde voor wat je hebt uitgegeven. Maar trek vervolgens dit bedrag af van de btw over je verkopen.
Dé pro-tip: Gebruik een boekhoudprogramma. Zo’n programma rekent alles voor je uit. Gebruik bij voorkeur ons programma!
Hulp nodig bij aangifte omzetbelasting?
Geven btw en andere belastingzaken je hoofdpijn? Geen probleem, wij zijn er voor je. Wij als Van Passe B.V. kunnen je helpen om alles op rolletjes te laten verlopen. En dat betekent dat:
- Je btw-aangifte altijd klopt (dus nooit een boze belastingambtenaar).
- Je geen kansen mist om btw terug te vragen (haal die centjes lekker terug).
- Je lekker kunt focussen op je business (en dus nog meer geld kan maken).
